小规模纳税人劳务派遣公司，增值税纳税申报附列资料怎么填？
1、《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（国家税务总局公告2016年第27号）附件4.《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》及其附列资料填写说明：“三、《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）附列资料》填写说明：本附列资料由发生应税行为且有扣除项目的纳税人填写，各栏次均不包含免征增值税项目的金额。”
2、《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》（国家税务总局公告2021年第5号）：“二、适用增值税差额征税政策的小规模纳税人，以差额后的销售额确定是否可以享受本公告规定的免征增值税政策。《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》中的“免税销售额”相关栏次，填写差额后的销售额。”
3、《国家税务总局关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》（国家税务总局公告2020年第5号）第二条规定：增值税小规模纳税人按照《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（2020年第13号）有关规定，减按1%征收率征收增值税的，按照下列公式计算销售额：销售额=含税销售额/(1+征收率)
依据：
国家税务总局关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告
国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告
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