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请问一下，A公司以长期股权投资成本法核算C公司，A公司全资子公司B以其他非流动金融资产核算C公司，A公司做合并报表时，C公司的所有者权益怎么做抵消分录，不考虑内部交易的情况下。
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请问一下，A公司以长期股权投资成本法核算C公司，A公司全资子公司B以其他非流动金融资产核算C公司，A公司做合并报表时，C公司的所有者权益怎么做抵消分录，不考虑内部交易的情况下。
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合并报表抵消分录： 一、影响合并报表的合并抵消分录 1.本期内部交易，本期实现对外销售 借：营业收入(内销方销售收入金额) 贷：营业成本(内销方销售收入金额) 2.本期内部交易，本期未实现对外销售 借：营业收入(内销方销售收入金额) 贷：营业成本(内销方实际成本) 存货(内销方销售毛利) 借：递延所得税资产(上述销售毛利*25%) 贷：所得税费用(上述销售毛利*25%) 3.前期内部交易，本期实现对外销售 借：未分配利润——年初 贷：营业成本(交易毛利) 借：所得税费用(上述交易毛利*25%) 贷：递延所得税资产(上述交易毛利*25%)…….转回上期确认 4.前期内部交易，本期仍未实现对外销售 借：未分配利润——年初 贷：存货(毛利）
回复于 2024-01-15 11:04:57
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问题分析：押金全额有个人承担赔偿的，那收个人赔偿款，直接冲减押金往来
问题分析：首先，需要通过核对财务账目来确认是否存在其他应付款错记成主营业务成本的情况。 如果确认存在这种情况，可以采取以下方法进行调整： 将其他应付款和主营业务成本各自的账务进行核对，确定哪些笔记错了账。 根据确认的错记情况，进行调整会计分录，将其他应付款的金额从主营业务成本中减掉，同时将其他应付款的账户中增加相应的金额。具体核算方法如下：借记其他应付款账户，贷记主营业务成本账户；借记主营业务成本账户，贷记其他应付款账户。 进行账务调整后，需要重新编制相应的财务报表，确保准确无误。
问题分析：建议跟财务工作人员协商或者做账计入坏账。
问题分析：在某些情况下，仅凭发票就可以进行报销，而不一定需要付款截图2。然而，是否需要付款截图还取决于具体的业务规则和公司的内部政策。如果公司规定需要保留交易记录作为报销的依据，那么没有付款截图可能会导致报销过程出现问题。 此外，从法律和财务合规性的角度来看，公款应该通过公账进行交易，而不是通过私人账户。如果老板使用私人账户支付账款，这可能会涉及到一些法律风险和财务问题。例如，公款私存可能会被视为违法行为，可能导致罚款或其他法律后果。 因此，虽然在某些情况下没有付款截图可能是可行的，但从长远来看，建议遵循公司的规定和最佳实践，确保所有交易都有适当的记录和证明。如果有必要，老板应该提供付款截图或其他形式的交易记录，以确保报销过程的顺利进行，并避免潜在的法律风险。
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