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某高新技术企业, 2022年度有关经营情况如下:(1)销售产品的不含税收入8000万元, 销售成本3980万元;房屋出租不含税收入500万元。(2)购进原材料价税合计640万元 (3)购进并使用节能生产设备, 价款70万元、进项税额 9.1万元。 (4)实发工资为700万元、工会经费15万元，职工福利费支出100万元、职工教育经费支出60万元。(5)销售费用1500万元，其中含广告费1300万元。 (6)管理费用700万元，其中业务招待费80万元。 相关练习 (7)财务费用200万元，其中150万元为向企业6个月的3000万元借款利息,金融机构同期同类货款利率为 7%。 (8)营业外支出200万元，其中支付合同违约金6万元, 由于违反规定被相关部门处以罚款10万元。(该企业城市维护建设税税率7%,教育费附加征收比率 3%，地方教育附加征收比率2%，) 要求:根据上述资料，按照下列顺序计算回答问题。(1)应缴纳的增值税及附加； (2)该企业实现的会计利润；
详细描述（遇到的问题、发生经过、想要得到怎样的帮助）：
某高新技术企业, 2022年度有关经营情况如下:(1)销售产品的不含税收入8000万元, 销售成本3980万元;房屋出租不含税收入500万元。(2)购进原材料价税合计640万元 (3)购进并使用节能生产设备, 价款70万元、进项税额 9.1万元。 (4)实发工资为700万元、工会经费15万元，职工福利费支出100万元、职工教育经费支出60万元。(5)销售费用1500万元，其中含广告费1300万元。 (6)管理费用700万元，其中业务招待费80万元。 相关练习 (7)财务费用200万元，其中150万元为向企业6个月的3000万元借款利息,金融机构同期同类货款利率为 7%。 (8)营业外支出200万元，其中支付合同违约金6万元, 由于违反规定被相关部门处以罚款10万元。(该企业城市维护建设税税率7%,教育费附加征收比率 3%，地方教育附加征收比率2%，) 要求:根据上述资料，按照下列顺序计算回答问题。(1)应缴纳的增值税及附加； (2)该企业实现的会计利润；
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根据您提供的信息，计算该化工机械制造有限公司2022年的会计利润总额的公式为： 利润总额=销售收入-销售成本-税金及附加-销售费用-财务费用-管理费用-营业外支出+营业外收入 利润总额=9000-4500-200-2000-200-1200-100+500=4280万元 计算该公司2022年度企业所得税应纳税所得额时，准予扣除的广告费的金额为200万元。因为在企业所得税法规范的课题活动成本中，广告费是可以直接计入应税所得额的直接费用之一，这也就意味着广告费可以从企业的总所得中直接抵扣，并且准予扣除的广告费的金额为与涉及的企业应交税费相关的活动费用金额不超过200万元。由此可见，该公司2022年度准予扣除的广告费可以达到200万元。 计算企业所得税时，准予扣除的广告费是可以从企业的总所得中直接扣除的，可以起到减轻企业所得税负担的作用，但是，企业仍然需要在控制广告费使用时加以节制，以免影响企业正常生产经营。
回复于 2024-01-05 11:00:18
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问题分析：押金全额有个人承担赔偿的，那收个人赔偿款，直接冲减押金往来
问题分析：首先，需要通过核对财务账目来确认是否存在其他应付款错记成主营业务成本的情况。 如果确认存在这种情况，可以采取以下方法进行调整： 将其他应付款和主营业务成本各自的账务进行核对，确定哪些笔记错了账。 根据确认的错记情况，进行调整会计分录，将其他应付款的金额从主营业务成本中减掉，同时将其他应付款的账户中增加相应的金额。具体核算方法如下：借记其他应付款账户，贷记主营业务成本账户；借记主营业务成本账户，贷记其他应付款账户。 进行账务调整后，需要重新编制相应的财务报表，确保准确无误。
问题分析：建议跟财务工作人员协商或者做账计入坏账。
问题分析：在某些情况下，仅凭发票就可以进行报销，而不一定需要付款截图2。然而，是否需要付款截图还取决于具体的业务规则和公司的内部政策。如果公司规定需要保留交易记录作为报销的依据，那么没有付款截图可能会导致报销过程出现问题。 此外，从法律和财务合规性的角度来看，公款应该通过公账进行交易，而不是通过私人账户。如果老板使用私人账户支付账款，这可能会涉及到一些法律风险和财务问题。例如，公款私存可能会被视为违法行为，可能导致罚款或其他法律后果。 因此，虽然在某些情况下没有付款截图可能是可行的，但从长远来看，建议遵循公司的规定和最佳实践，确保所有交易都有适当的记录和证明。如果有必要，老板应该提供付款截图或其他形式的交易记录，以确保报销过程的顺利进行，并避免潜在的法律风险。
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