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长期股权投资 1、A公司对甲公司和乙公司投资的有关业务资料如下: (1)2x20年7月1日，A公可司发行1000万股股票取得乙公司60%股份，能够控制乙公司，属于非同一控制下企业合并，采用成本法进行后续计量。该股票面值为每股1元，市场发行价格为5元，A公司另向证券承销机构支付股票发行费10万元。 2x20年9月16日,乙公司宣告分配现金股利50万元:2X20年度乙公司实现净利润为200万元。 (2)2x22年1月2日，A公司以6500万元的价格将持有的乙公司股份全部出售，价款已于当日全部收到，并存入银行，股权转让手续已于当日办理完毕。要求:根据上述业务，编制相关会计分录(单位:万元)
详细描述（遇到的问题、发生经过、想要得到怎样的帮助）：
长期股权投资 1、A公司对甲公司和乙公司投资的有关业务资料如下: (1)2x20年7月1日，A公可司发行1000万股股票取得乙公司60%股份，能够控制乙公司，属于非同一控制下企业合并，采用成本法进行后续计量。该股票面值为每股1元，市场发行价格为5元，A公司另向证券承销机构支付股票发行费10万元。 2x20年9月16日,乙公司宣告分配现金股利50万元:2X20年度乙公司实现净利润为200万元。 (2)2x22年1月2日，A公司以6500万元的价格将持有的乙公司股份全部出售，价款已于当日全部收到，并存入银行，股权转让手续已于当日办理完毕。要求:根据上述业务，编制相关会计分录(单位:万元)
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1借长期股权投资-投资成本21000 贷银行存款20000 营业外收入1000 借应收股利30 贷长期股权投资损益调整30 借长期股权投资损益调整300 贷投资收益300 2借长期股权投资1000 贷银行存款1000 借资本公积10 贷银行存款10 借应收股利30 贷投资收益30 3借银行存款6500 贷长期股权投资5000 投资收益1500
回复于 2023-12-26 14:47:48
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问题分析：押金全额有个人承担赔偿的，那收个人赔偿款，直接冲减押金往来
问题分析：首先，需要通过核对财务账目来确认是否存在其他应付款错记成主营业务成本的情况。 如果确认存在这种情况，可以采取以下方法进行调整： 将其他应付款和主营业务成本各自的账务进行核对，确定哪些笔记错了账。 根据确认的错记情况，进行调整会计分录，将其他应付款的金额从主营业务成本中减掉，同时将其他应付款的账户中增加相应的金额。具体核算方法如下：借记其他应付款账户，贷记主营业务成本账户；借记主营业务成本账户，贷记其他应付款账户。 进行账务调整后，需要重新编制相应的财务报表，确保准确无误。
问题分析：建议跟财务工作人员协商或者做账计入坏账。
问题分析：在某些情况下，仅凭发票就可以进行报销，而不一定需要付款截图2。然而，是否需要付款截图还取决于具体的业务规则和公司的内部政策。如果公司规定需要保留交易记录作为报销的依据，那么没有付款截图可能会导致报销过程出现问题。 此外，从法律和财务合规性的角度来看，公款应该通过公账进行交易，而不是通过私人账户。如果老板使用私人账户支付账款，这可能会涉及到一些法律风险和财务问题。例如，公款私存可能会被视为违法行为，可能导致罚款或其他法律后果。 因此，虽然在某些情况下没有付款截图可能是可行的，但从长远来看，建议遵循公司的规定和最佳实践，确保所有交易都有适当的记录和证明。如果有必要，老板应该提供付款截图或其他形式的交易记录，以确保报销过程的顺利进行，并避免潜在的法律风险。
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